下列关于内部审计在风险管理中的作用，表述正确的是( )。

admin2022-02-10 45

问题下列关于内部审计在风险管理中的作用，表述正确的是( )。

选项 A、内部审计的职责是评估现行政策、程序和内部控制(包括风险管理、合规和公司治理程序)是否有效、适当并能满足银行业务需要，是否在实践中有效实施相关政策和程序
B、银行内部审计部门应具有充足的资源并保持适当的独立性，能够及时、充分了解相关信息，并确保其采用的审计方法能够识别银行承担的实质性风险
C、有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线
D、内部审计职能应向董事会提供独立保证，并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健
E、向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证，从而帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及其声誉

答案A,B,C,D,E

解析 2012年9月，巴塞尔委员会第三版《有效银行监管核心原则》强调内部审计的职责是评估现行政策、程序和内部控制(包括风险管理、合规和公司治理程序)是否有效、适当并能满足银行业务需要，是否在实践中有效实施相关政策和程序。银行内部审计部门应具有充足的资源并保持适当的独立性，能够及时、充分了解相关信息，并确保其采用的审计方法能够识别银行承担的实质性风险。巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调：有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线。内部审计职能应向董事会提供独立保证，并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健。该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证，从而帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及其声誉。

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风险管理

初级银行业专业人员职业资格

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下列关于内部审计在风险管理中的作用，表述正确的是( )。

风险管理

初级银行业专业人员职业资格

良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。()

违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。()

下列关于组合限额管理的说法，正确的有()。

下列不体现核心雇员流失风险的有()。

在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设包括()。

目前所使用的专家系统中，使用最为广泛的企业信用分析系统是()。

商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指()。

在缺口分析法中，商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金。

保证法律责任一般包括()。

保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任,由保险人承担。()

A．鳞屑性睑缘炎B．溃疡性睑缘炎C．眦角性睑缘炎D．外睑腺炎E．内睑腺炎内、外眦部皮肤发红、糜烂、湿润，有黏稠性分泌物是哪种疾病的特点

患者，女，55岁，缺失，可摘局部义齿修复，为基牙，弯制成品腭杆对于后腭杆的两端，要求

在药物七情中,论述药物基本配伍关系的有（　　）。

一级文艺演出类扩声系统声学特性指标传声增益为()。

在室内消火栓给水系统中，当室外给水管网的流量能满足生产、生活、消防的用水量，但室外管网的压力在1天内变化幅度较大时，应选用()。

下列关于“间客式”个人汽车贷款模式的说法，错误的是()

如果用一个圆来表示概念所指称的对象的集合，那么以下哪项中三个概念之间的关系符合下图（）

Access支持的查询类型有()。

Ifyouhaveheartproblems,youmightwanttopluginthatiPodorpopinaCDofmellowsongs.Hospitalpatientswithcoronary

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初级银行业专业人员职业资格

良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。()

违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。()

下列关于组合限额管理的说法，正确的有()。

下列不体现核心雇员流失风险的有()。

在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设包括()。

目前所使用的专家系统中，使用最为广泛的企业信用分析系统是()。

商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指()。

在缺口分析法中，商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金。

保证法律责任一般包括()。

保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任,由保险人承担。()

A．鳞屑性睑缘炎B．溃疡性睑缘炎C．眦角性睑缘炎D．外睑腺炎E．内睑腺炎内、外眦部皮肤发红、糜烂、湿润，有黏稠性分泌物是哪种疾病的特点

患者，女，55岁，缺失，可摘局部义齿修复，为基牙，弯制成品腭杆对于后腭杆的两端，要求

在药物七情中,论述药物基本配伍关系的有（ ）。

一级文艺演出类扩声系统声学特性指标传声增益为()。

在室内消火栓给水系统中，当室外给水管网的流量能满足生产、生活、消防的用水量，但室外管网的压力在1天内变化幅度较大时，应选用()。

下列关于“间客式”个人汽车贷款模式的说法，错误的是()

如果用一个圆来表示概念所指称的对象的集合，那么以下哪项中三个概念之间的关系符合下图（）

Access支持的查询类型有()。

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在药物七情中,论述药物基本配伍关系的有（　　）。