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  3. 已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下： 资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额(市场价值)为27 000万元，其负债总额(市场价值)为3 000万元，基金份数为8 000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率

已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下： 资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额(市场价值)为27 000万元，其负债总额(市场价值)为3 000万元，基金份数为8 000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率

admin2013-04-01  28
问题 已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：
   资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额(市场价值)为27 000万元，其负债总额(市场价值)为3 000万元，基金份数为8 000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。
   资料二：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26 789万元，其负债总额为345万元，已售出10 000万份基金单位。
   资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3.05元。
   要求：
   (1)根据资料一计算2006年1月1日ABC公司的下列指标：
   ①基金净资产价值总额；
   ②基金单位净值；
   ③基金认购价；
   ④基金赎回价。
   (2)根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。
   (3)根据资料三计算2007年该投资者的预计基金收益率。
选项
答案(1)①2006年1月1日的基金净资产价值总额 ＝27 000-3 000=24 000(万元) ②2006年1月1日的基金单位净值 =24 000/8 000＝3(元) ③2006年1月1日的基金认购价 ＝3+3×2%＝3.06(元) ④2006年1月1日的基金赎回价 ＝3-3×1%＝2.97(元) (2)2006年12月31日的基金单位净值 ＝(26 789-345)/10 000＝2.64(元) (3)预计基金收益率＝(3.05-2.64)/2.64×100% ＝15.53%
解析
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