已知甲公司每季度的现金需求量为100万元，每次交易成本为180元，有价证券的月利率为0．3％。要求：假设利用随机模式计算得出的最佳现金持有量是利用存货模式确定最佳现金持有量的1．5倍，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额不能低于10万元，计算现金

admin2018-12-29 43

问题已知甲公司每季度的现金需求量为100万元，每次交易成本为180元，有价证券的月利率为0．3％。
要求：
假设利用随机模式计算得出的最佳现金持有量是利用存货模式确定最佳现金持有量的1．5倍，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额不能低于10万元，计算现金控制的上限以及预期每日现金余额变化的标准差(每月按30天计算)。

选项

答案有价证券的日利息率i=0．3％／30=0．01％ R=20×1．5=30(万元) L=10(万元) 6=180／10000=0．018(万元) 现金控制的上限H=3R—2L=3×30—2×10=70(万元) 根据R=[*] 可得： [*] 8000=135δ² 预期每日现金余额变化的标准差=7．70(万元)

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/w1Ic777K

本试题收录于：财务成本管理题库注册会计师分类

财务成本管理

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

财务成本管理

注册会计师

由于未来金融市场的利率难以准确地预测，因此，财务管理人员不得不合理搭配长短期资金来源，以使企业适应任何利率环境。()

资本资产定价模型是确定普通股资本成本的方法之一，以下说法中正确的说法是()。

下列表述中正确的有()。

对于一个健康的、正在成长的公司来说，经营活动现金净流量应当是正数，投资活动现金净流量是正数，筹资活动现金净流量正、负数相间。()

某企业生产丙产品，预计第一季度、第二季度和第三季度的销售量分别为700件、800件和1000件，每季度末产成品存货按下一季度销售量的10％安排，则预计丙产品第二季度生产量为()件。

下列关于评价投资项目的回收期的说法中，不A的是()。

下列有关弹性预算的说法A的是()。

在杜邦分析体系中假设其他情况相同，下列说法中B的是()。

有关均小骨盆，不正确的是

关于X线管阴极灯丝的描述，正确的是

新生儿娩出后，首先应

简述合谷穴的归经和定位。

根据《建设工程工程量清单计价规范》(GB50500—2003)规定，在工程量清单计价中，措施项目费的综合单价已考虑了风险因素并包括()。

()负责股权投资基金相关的税收政策管理。

以企业价值最大化作为财务管理目标，有利于社会资源的合理配置。()

根据下列材料回答问题。据统计资料知，2007年全国及重庆市农林牧渔等业总产值分别为48893亿元和800亿元，那么，这年重庆市农业产值占全国农业产值的比重为()。

埃赫那吞改革

（）拓扑结构是将网络的各个节点通过中继器连接成一个闭合环路。