ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下： (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债

admin2016-04-18 22

问题 ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下：
  (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债券方案》；2015年5月14日，中国证监会发文核准。
  (2)本期债券向合格投资者公开发行；本期债券发行总规模不超过人民币7亿元，面值100元，按面值平价发行；本期债券的期限为5年；本期债券为无担保债券；由主承销商组织承销团，主承销商为ZS证券股份有限公司；本次发行公司债券募集的资金拟用于偿还银行借款，剩余部分拟用于补充公司营运资金；本期债券的受托管理人为ZS证券股份有限公司。
  (3)公司聘请XSJ资信评估投资服务有限责任公司对本次公司债券发行的资信情况进行了评级，本期债券信用等级为AA+；在本期债券的有效存续期内，XSJ资信评估投资服务有限责任公司将按照规定每1年出具一次定期跟踪评级报告。
  (4)公司2014年净资产为367742．57万元，最近3年年均可分配利润为9391．46万元。2015年5月27日，ZSG集团有限责任公司就本期公司债券发行结果公告称，本次债券发行工作已于2015年5月26日结束，实际发行规模7亿元，最终票面利率为4．48％。
  2015年6月4日，ZSG集团有限责任公司发行的本期债券在上海证券交易所挂牌交易。
  要求：
  根据上述资料，回答下列问题。
“本期债券为无担保债券”的做法是否符合规定?并说明理由。

选项

答案“本期债券为无担保债券”的做法符合规定。根据规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外；发行公司债券“可以”(而非应当)采取内外部增信机制、偿债保障，提高偿债能力，控制公司债券风险。在本题中，本期债券并非可转换公司债券，法律并未强制其设定担保。

解析

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目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以公开招标方式发行()国债。

证券公司应当在每一月份结束后10个工作日内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的()情况。

配股发行不向投资者收取手续费。()

网上增发新股价格的确定方式有()

在我国，只有中国证监会认定的机构才能从事基金的销售，目前，商业银行尚不允许销售证券投资基金。(　　)

董事会审议下列(　　)事项应当经过2/3以上的独立董事通过。

基金管理公司投资管理人员的基本行为规范包括(　　)。

目前,商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金代销业务资格,从事基金的代销业务。()

对行为规范、投资研究能力强、市场评价良好的基金管理公司提交的基金募集申请,一般不提交基金专家评审会评审。()

关于腮腺黏液表皮样癌的超声表现，不正确的是

水质分析时，所测定的色度应该以除去悬浮物质的色度为标准，称之为

建设工程项目总进度目标论证的工作包括：①编制各层进度计划；②项目结构分析；③编制总进度计划；④项目的工作编码。其正确的工作步骤是()。

自动循环存取款机是持卡人自助银行服务的现代化设备，可提供存款、取款、查询、修改密码等多种功能服务，全部交易均由持卡人自己在自动存取款机上完成。()

下列属于《旅游投诉暂行规定》确定的旅游投诉案件地域管辖标准的是()。

板块构造学说认为，大西洋的形成是由于()。

下列失业类型中，属于自愿失业的是()。

The　purpose　of　the　requirements　definition　phase　is　to　produce　a　clear,　complete,　consistent,　and　testable(6)of　the　technical　re

FTP协议默认使用的数据端口是(39)________________。

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目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以公开招标方式发行()国债。

证券公司应当在每一月份结束后10个工作日内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的()情况。

配股发行不向投资者收取手续费。()

网上增发新股价格的确定方式有()

在我国，只有中国证监会认定的机构才能从事基金的销售，目前，商业银行尚不允许销售证券投资基金。( )

董事会审议下列( )事项应当经过2/3以上的独立董事通过。

基金管理公司投资管理人员的基本行为规范包括( )。

目前,商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金代销业务资格,从事基金的代销业务。()

对行为规范、投资研究能力强、市场评价良好的基金管理公司提交的基金募集申请,一般不提交基金专家评审会评审。()

关于腮腺黏液表皮样癌的超声表现，不正确的是

水质分析时，所测定的色度应该以除去悬浮物质的色度为标准，称之为

建设工程项目总进度目标论证的工作包括：①编制各层进度计划；②项目结构分析；③编制总进度计划；④项目的工作编码。其正确的工作步骤是()。

自动循环存取款机是持卡人自助银行服务的现代化设备，可提供存款、取款、查询、修改密码等多种功能服务，全部交易均由持卡人自己在自动存取款机上完成。()

下列属于《旅游投诉暂行规定》确定的旅游投诉案件地域管辖标准的是()。

板块构造学说认为，大西洋的形成是由于()。

下列失业类型中，属于自愿失业的是()。

The purpose of the requirements definition phase is to produce a clear, complete, consistent, and testable(6)of the technical re

FTP协议默认使用的数据端口是(39)________________。

EachofQuestions1to7presentstwoquantities.QuantityAandQuantityB.Comparethetwoquantities.Youmayuseadditional

在我国，只有中国证监会认定的机构才能从事基金的销售，目前，商业银行尚不允许销售证券投资基金。(　　)

董事会审议下列(　　)事项应当经过2/3以上的独立董事通过。

基金管理公司投资管理人员的基本行为规范包括(　　)。

The　purpose　of　the　requirements　definition　phase　is　to　produce　a　clear,　complete,　consistent,　and　testable(6)of　the　technical　re