完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

admin2015-03-18 27

问题完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

选项 A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

答案B

解析内部控制的合理性原则，是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。A项为健全性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则。

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完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

()是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后10年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为10%。()

重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的()估算资产价值的方法。

主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致。()

申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是：按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不低于5000万元人民币。()

2005年1月1日试行()，这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。

双边报价是指经中国人民银行批准在银行间债券市场开展双边报价业务的参与者在进行现券买卖公开报价时，在中国人民银行核定的债券买卖价差范围内连续报出该券种的买卖实价，并可同时报出该券种的()等交易要素。

证券交易的公开原则的核心是要求实现市场信息的公开化。(　　)

道氏理论的核心思想是市场价格指数可以解释和反映市场的大部分行为。

“金边债券”是指()。

下列哪种疾病不会造成颅内压增高

确诊高功能性甲状腺结节，最有意义的检查是

应考虑为应采取下列哪种措施

位于严寒地区或寒冷地区采用集中供暖的公共建筑和生产厂房及辅助建筑物，其值班供暖温度为()。

违反操作规程使用永久性测量标志，造成永久性测量标志毁损的，给予警告，责令改正，可以并处()的罚款。

在行政复以期间，申请人、第三人可以查阅被中请人提交的书面答复、作出具体条件的政行为的证据、依据和其他有关材料，但涉及()的除外。

f(χ)在[－1，1]上连续，则χ＝0是函数g(χ)＝的()．

若有说明inta[3][4]；则a数组元素的非法引用是()。

下列关于对象“更新前”事件的叙述中，正确的是()。

完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

()是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后10年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为10%。()

重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的()估算资产价值的方法。

主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致。()

申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是：按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不低于5000万元人民币。()

2005年1月1日试行()，这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。

双边报价是指经中国人民银行批准在银行间债券市场开展双边报价业务的参与者在进行现券买卖公开报价时，在中国人民银行核定的债券买卖价差范围内连续报出该券种的买卖实价，并可同时报出该券种的()等交易要素。

证券交易的公开原则的核心是要求实现市场信息的公开化。( )

道氏理论的核心思想是市场价格指数可以解释和反映市场的大部分行为。

“金边债券”是指()。

下列哪种疾病不会造成颅内压增高

确诊高功能性甲状腺结节，最有意义的检查是

应考虑为应采取下列哪种措施

位于严寒地区或寒冷地区采用集中供暖的公共建筑和生产厂房及辅助建筑物，其值班供暖温度为()。

违反操作规程使用永久性测量标志，造成永久性测量标志毁损的，给予警告，责令改正，可以并处()的罚款。

在行政复以期间，申请人、第三人可以查阅被中请人提交的书面答复、作出具体条件的政行为的证据、依据和其他有关材料，但涉及()的除外。

f(χ)在[－1，1]上连续，则χ＝0是函数g(χ)＝的()．

若有说明inta[3][4]；则a数组元素的非法引用是()。

下列关于对象“更新前”事件的叙述中，正确的是()。

证券交易的公开原则的核心是要求实现市场信息的公开化。(　　)