完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

admin2015-03-18 24

问题完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

选项 A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

答案B

解析内部控制的合理性原则，是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。A项为健全性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则。

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完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。()

发行人如果向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的40%，则应披露其名称及采购或销售的比例。(　　)

承销商在承销按照多种价格公开招标的国债时，需要确定承销价格，()是确定承销价格的主要影响因素。

债券募集说明书自最后签署之日起(　　)个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于亿港元。()

创业板首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。()

总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况从而决定应披露的交易金额，但应在申报时给予说明。(　　)

公债与其他债券相比，具有的特点是()。

下列属于政府债券的有()。Ⅰ．中央政府债券Ⅱ．地方政府债券Ⅲ．公债Ⅳ．企业债券

运用历史唯物主义的有关原理，联系社会发展的实际说明构建社会主义和谐社会必须依靠广大的人民群众。

急性胃炎可出现大便隐血试验()

下列哪些案件的审理不适用民事诉讼简易程序()。

组织设计的基本要点是(　　)。

下列职业健康安全管理体系要素中，属于核心要素的是()。

中国公民王某是一外商投资企业的中方雇员，假定2005全年收入情况如下：(1)1～12月每月取得由雇佣单位支付的工资15000元，12月份取得年终奖金12000元；(2)1～12月每月取得由派遣单位支付的工资2500元；(3)5月

用人单位与劳动者约定无确定终止时间的劳动合同是指：()。

“星座”这个词在中学生中很是时髦。在某些校园里，星座运程已成为一些中学生的行动指南，他们把考试、情感、工作等一切的未知数都和星座、运气挂钩。从哲学上看，把考试、情感、工作等和星座、运气挂钩的观点()。

()是上课的必要补充，是适应学生个性差异，贯彻因材施教的重要措施。

完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。()

发行人如果向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的40%，则应披露其名称及采购或销售的比例。( )

承销商在承销按照多种价格公开招标的国债时，需要确定承销价格，()是确定承销价格的主要影响因素。

债券募集说明书自最后签署之日起( )个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于______万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于______亿港元。()

创业板首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。()

总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况从而决定应披露的交易金额，但应在申报时给予说明。( )

公债与其他债券相比，具有的特点是()。

下列属于政府债券的有()。Ⅰ．中央政府债券Ⅱ．地方政府债券Ⅲ．公债Ⅳ．企业债券

运用历史唯物主义的有关原理，联系社会发展的实际说明构建社会主义和谐社会必须依靠广大的人民群众。

急性胃炎可出现大便隐血试验()

下列哪些案件的审理不适用民事诉讼简易程序()。

组织设计的基本要点是( )。

下列职业健康安全管理体系要素中，属于核心要素的是()。

中国公民王某是一外商投资企业的中方雇员，假定2005全年收入情况如下：(1)1～12月每月取得由雇佣单位支付的工资15000元，12月份取得年终奖金12000元；(2)1～12月每月取得由派遣单位支付的工资2500元；(3)5月

用人单位与劳动者约定无确定终止时间的劳动合同是指：()。

“星座”这个词在中学生中很是时髦。在某些校园里，星座运程已成为一些中学生的行动指南，他们把考试、情感、工作等一切的未知数都和星座、运气挂钩。从哲学上看，把考试、情感、工作等和星座、运气挂钩的观点()。

()是上课的必要补充，是适应学生个性差异，贯彻因材施教的重要措施。

发行人如果向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的40%，则应披露其名称及采购或销售的比例。(　　)

债券募集说明书自最后签署之日起(　　)个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于亿港元。()

总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况从而决定应披露的交易金额，但应在申报时给予说明。(　　)

组织设计的基本要点是(　　)。