某企业是一家上市公司，2011年年末公司总股份为12亿股，当年实现净利润为6亿元。企业拟筹资8亿元用于一可行方案，下面是两个备选的筹资方案：方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值50元，规定的转换为4：1(即每张可转换债券可换4张股票)，债券

admin2015-12-28 99

问题某企业是一家上市公司，2011年年末公司总股份为12亿股，当年实现净利润为6亿元。企业拟筹资8亿元用于一可行方案，下面是两个备选的筹资方案：
方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值50元，规定的转换为4：1(即每张可转换债券可换4张股票)，债券期限为5年，年利率为1．5％，可转换日为自该可转换公司债券发行结束之日(2012年1月20日)起满1年后的第1个交易日(2013年1月20日)。
方案二：发行一般公司债券8亿元，每张面值100元，债券期限为5年，年利率为5．5％。
要求：
如果转换期内公司股价在10～11元之间波动，说明B公司将面临何种风险?

选项

答案如果公司的股价在10～11元中波动，由于股价小于转换价格，此时，可转换债券的持有人将不会转换，所以公司存在不转换股票的风险，并且会造成公司集中兑付债券本金的财务压力，加大财务风险。

解析

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在判断项目的相关现金流量时不必考虑的因素有()。

无需另外预计现金支出，直接参加现金预算汇总的是销售费、管理费预算。()

一般来说，债务的资金成本比所有者权益资金的成本要()。

某公司2006年的有关资料如下：(1)公司银行借款的年利率为6.2%；(2)公司债券面值为100元，票面利率为8%，期限为6年，分期付息，当前市价为106元，发行费用为市价的2%；(3)公司普通股每股面值为10元，每股市价为18元，

下列属于资本结构存量调整方法的有()。

认股权证持有人，在认股之前，既不拥有债权也不拥有股权，只拥有股票认购权。()

权益乘数表示企业负债程度，权益乘数越大，企业的负债程度()。

能够使企业的股利分配具有较大灵活性的利润分配政策是()。

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橡胶类物体灭菌用玻璃类物体灭菌用

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补阳还五汤的组成药物不包括

将各个方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这种项目规模评估方法称为()。[2014年6月真题]

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某学校王老师在上完《亲子之间》一课后，给学生布置了一个课后作业：回家帮父母做一件事。这种做法体现了思想品德课的哪一特点?()

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在Access中为窗体上的控件设置Tab键的顺序，应选择“属性”对话框的

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无需另外预计现金支出，直接参加现金预算汇总的是销售费、管理费预算。()

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某公司2006年的有关资料如下：(1)公司银行借款的年利率为6.2%；(2)公司债券面值为100元，票面利率为8%，期限为6年，分期付息，当前市价为106元，发行费用为市价的2%；(3)公司普通股每股面值为10元，每股市价为18元，

下列属于资本结构存量调整方法的有()。

认股权证持有人，在认股之前，既不拥有债权也不拥有股权，只拥有股票认购权。()

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能够使企业的股利分配具有较大灵活性的利润分配政策是()。

正常人体能量代谢率最低的情况是

橡胶类物体灭菌用玻璃类物体灭菌用

以下哪项是最容易产生生理依赖、耐药物性与戒断反应的精神活性物质

补阳还五汤的组成药物不包括

将各个方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这种项目规模评估方法称为()。[2014年6月真题]

在召开远程会议时，应首先考虑()

某学校王老师在上完《亲子之间》一课后，给学生布置了一个课后作业：回家帮父母做一件事。这种做法体现了思想品德课的哪一特点?()

微型计算机读写控制信号的作用是( )。

在Access中为窗体上的控件设置Tab键的顺序，应选择“属性”对话框的

微型计算机读写控制信号的作用是(　　　)。