首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下: (1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。 (2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下: (1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。 (2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月
admin
2015-07-05
37
问题
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下:
(1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。
(2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月购买当月付现70%,下月支付其余的30%。
(3)假设每月现金余额不得低于3万元,现金余缺通过银行借款来调整。
(4)借款年利率为12%,借款或还款的本金必须是5 000元的整倍数,利随本清,借款在期初,还款在期末。
(5)假设该企业销售的产品和购买的材料适用的增值税税率为17%。
(6)假设涉及赊销、赊购业务均通过“应收账款”和“应付账款”核算。
要求:据上述资料,分析回答下列题。
假设201 5年2月份预计的现金收支差额为7.598万元,计算确定2月末的现金余额。
选项
答案
20 1 5年2月份还款本金为4.5(万元) 201 5年2月份还款利息=4.5×2%=0.09(万元) 2月末的现金余额=7.198—4.5—0.09=3.008(万元)
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/bhEc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
以下属于生产活动的关键业绩指标的是()。
在产品生命周期的各个阶段,对投资需求最大的是()。
东方公司是一家餐馆,其经理提出,应当在其经营过程中招聘一批兼职员工,在餐馆举办大型活动或宴会的时候随叫随到,而平时则不需要这些兼职员工,在收到订单后开始提供餐饮服务,那么这种平衡产能与需求的方法是()。
下列各项中,属于公司战略功能的有()。
下列选项中,属于企业销售业务应该建立的控制措施包括()。
下列有关公司目标的说法中,正确的有()。
随机试题
患者李某,男,38岁。体温39.8℃左右,脉搏为110次/分,呼吸为24次/分,患者体重为45kg,紫绀明显,神志清楚,烦躁,呼吸困难,血气分析,动脉氧分压为40mmHg,二氧化碳分压为76mmHg。血氧饱和度为70%。根据以上临床表现,请回答:
分离结合态与游离态放射性标记抗原不完全时,会增加
初步鉴定肠道致病菌与非致病菌常用的试验是
杜仲具有的功效是
下列哪一情形构成重大误解,属于可变更、可撤销的民事行为?(2012—卷三—3,单)
人的性格是一个十分复杂的心理特征,它包含()特征。
学校社会工作者张某招募十名高二学生,就如何提高学习动力,运用互动模式开展小组工作,下列说法正确的是()。
当面对挫折与失败时,坚强者能发奋拼搏,懦弱者会一蹶不振,这是人格()的表现。
微博在汇聚民众智慧的同时,也可能成为谣言散布的途径。从传播学的角度看,事件越重要、事实越不清楚,传播的就越快越广,谣言的危害也就越大,“谣言:(事件的)重要性×(事件的)模糊性×公众的判断能力。”因此,当有重要事件发生时()。①大众应避免盲从,
识别干系人是项目()的活动。
最新回复
(
0
)