首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
现金管理随机模型下的最高控制线数额取决于以下因素:短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额。( )
现金管理随机模型下的最高控制线数额取决于以下因素:短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额。( )
admin
2013-06-16
40
问题
现金管理随机模型下的最高控制线数额取决于以下因素:短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额。( )
选项
A、正确
B、错误
答案
B
解析
最高控制线H的计算公式为:H=3R-2L。
回归线R可按下列公式计算:R=(3b×δ2/4i)1/3+L
式中:b——证券转换为现金或现金转换为证券的成本;
δ——公司每日现金流变动的标准差;
i——以日为基础计算的现金机会成本。
最低控制线L取决于模型之外的因素,其数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/e3U0777K
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
下列各项中,应计入固定资产成本的有()。
甲公司与股权投资的相关资料如下:(1)甲公司原持有乙公司30%的股权,并能够对乙公司施加重大影响。2019年1月1日,甲公司支付银行存款13000万元,进一步取得乙公司50%的股权,并能够控制乙公司的财务经营决策。原投资账面价值为5400万元(包括投资成
晴天公司为上市公司,属于增值税一般纳税人。适用的增值税税率为13%;主要从事机器设备的生产和销售,销售价格为公允价格(不含增值税额),销售成本逐笔结转。2019年度,晴天公司有关业务资料如下:(1)1月31日,向甲公司销售100台A机器设备,单位销售价格
甲公司是一家投资控股型的上市公司,拥有从事各种不同业务的子公司。(1)甲公司的子公司——乙公司是一家建筑承包商,专门从事办公楼设计和建造业务。2019年2月1日,乙公司与戊公司签订办公楼建造合同,按照戊公司的特定要求在戊公司的土地上建造一栋办公楼。根据合
有序交易,是指在计量日前一段时间内相关资产或负债具有惯常市场活动的交易。()
下列经济业务或事项中,可能产生可抵扣暂时性差异的有()。
A公司为甲公司、乙公司、丙公司和丁公司提供了银行借款担保,下列各项中,A公司不应确认预计负债的有()。
甲公司采用资产负债表债务法核算其所得税,适用的所得税税率为25%。甲公司2019年实现利润总额1500万元,当年发生如下特殊调整事项:获得国债利息收入20万元;交易性金融资产公允价值下降20万元;可供出售金融资产公允价值上升15万元;超标的业务招待费10万
企业将以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,应当按金融资产在重分类日的公允价值进行计量。()
在企业不提供资金的情况下,境外经营活动产生的现金流量难以偿还其现有债务和正常情况下可预期债务的,境外经营不应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币。()
随机试题
在以效率衡量政策时,效率标准的重点在于()
肥胖指体内脂肪积聚过多,体重超过标准体重
利巴韦林的化学名为乙胺丁醇的化学名为
甲公司和乙公司签订一份《设备购买与租赁服务合同》,合同约定甲公司按照乙公司的要求向丙公司购买指定型号的医疗设备一台,并出租给乙公司使用。设备购买价为100万元,乙公司向甲公司租赁该设备10年,每年租金15万元。除上述及下列各小题题干明确交待的内容
一方委托他方从事研究所完成的发明创造,在协议未作约定时,其专利申请权归()享有。
企业生产出来的商品的价值包括()。
国家赔偿实质上是( )的责任。
ReadingPassage2hassixparagraphs,A-F.Choosethecorrectheadingforeachparagraphfromthelistofheadingsbelow.Write
Itwastheteam’sfourth______victoryandtheirfifthvictoryinsixmatches.
Maybeunemploymentisn’tsobadafterall.Anewstudysaysthathavingademanding,unstableandthanklessjobmaymakeyoueve
最新回复
(
0
)