资本资产定价模型是估计权益成本的一种方法。下列关于资本资产定价模型参数估计的说法中，正确的有( )。

admin2019-01-31 41

问题资本资产定价模型是估计权益成本的一种方法。下列关于资本资产定价模型参数估计的说法中，正确的有( )。

选项 A、估计无风险报酬率时，通常可以使用上市交易的政府长期债券的票面利率
B、估计贝塔值时，使用较长年限数据计算出的结果比使用较短年限数据计算出的结果更可靠
C、估计市场风险溢价时，使用较长年限数据计算出的结果比使用较短年限数据计算出的结果更可靠
D、预测未来资本成本时，如果公司未来的业务将发生重大变化，则不能用企业自身的历史数据估计贝塔值

答案C，D

解析估计无风险报酬率时，通常可以使用上市交易的政府长期债券的到期收益率，因此选项A的说法错误。公司风险特征无重大变化时，可以采用5年或更长的预测期长度；如果公司风险特征发生重大变化，应当使用变化后的年份作为预测期长度，因此选项B的说法错误。

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/qyIc777K

本试题收录于：财务成本管理题库注册会计师分类

财务成本管理

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

资本资产定价模型是估计权益成本的一种方法。下列关于资本资产定价模型参数估计的说法中，正确的有( )。

财务成本管理

注册会计师

完工产品与在产品之间分配费用，采用不计算在产品成本法，适用于()。

ABC公司股票的看涨期权和看跌期权的执行价格相同。6个月到期。已知股票的现行市价为70元．看跌期权的价格为6元．看涨期权的价格为14．8元。如果无风险有效年利率为8％．按半年复利率折算，则期权的执行价格为()元。

在期权价格大于0的情况下，下列关于美式看跌期权的表述中，正确的是()。

某股票现行价格为20元，以该股票为标的资产的欧式看涨期权和欧式看跌期权的执行价格均为24．96元。都在六个月后到期，年无风险利率为8％，如果看涨期权的价格为10元，看跌期权的价格应为()元。

下列关于长期投资的表述中，正确的有()。

营运资本管理的目标有()。

某企业拟按15％的资本成本进行一项固定资产投资决策，所计算的净现值指标为100万元，无风险利率为8％。假定不考虑通货膨胀因素．则下列表述中正确的是()。

下列关于固定资产更新决策的表述中，不正确的是()。

下列有关对精神损害赔偿的规定的表述，正确的是()。

管理者

(2007年第180题)一期梅毒的特征病变是

I型呼吸衰竭的血气诊断标准是

A．三叉神经B．舌下神经C．舌咽神经D．面神经E．迷走神经支配舌后1／3味觉的神经是

某地2009年上半年发生了四起生产安全事故，人员伤亡和经济损失分别如下。根据《生产安全事故报告和调查处理条例》(国务院令493号)的规定，其中属于较大事故的是()。

A期货交易所和B期货交易所合并成立C期货交易所，则关于A期货交易所和B期货交易所合并前的债权债务，下列说法中正确的是()。

钢琴小品：

我国视学制度源远流长，《礼记》中即有天子视学的记载，说明我国很早就有了视学制度。

SevenTypesofEvidenceItisimportanttolearntouseevidenceinargumentativewriting,becausewithoutevidence,youcan