甲公司2008 年 12月份发生与银行存款有关的业务如下： (1) ①12月28 日，甲公司收到A公司开出的480万元转账支票，交存银行。该笔款项系A公司违约支付的赔款，甲公司将其计人当期损益。 ②12月29 日，甲公司开出转账支票支付B公司咨询费36

admin2013-03-17 61

问题甲公司2008 年 12月份发生与银行存款有关的业务如下：
  (1)
①12月28 日，甲公司收到A公司开出的480万元转账支票，交存银行。该笔款项系A公司违约支付的赔款，甲公司将其计人当期损益。
②12月29 日，甲公司开出转账支票支付B公司咨询费360万元，并于当日交给B公司。
  (2)
12月13日，甲公司银行存款日记账余额为432万元，银行转来对账单余额为664万元。经逐笔核对，发现以下未达账项：
  ①甲公司已将12月28日收到的A公司赔款登记入账，但银行尚未记账。
  ②B公司尚未将12月29日收到的支票送存银行。
  ③甲公司委托银行代收C公司购货款384万元，银行已于12月30日收妥并登记人账，但甲公司尚未收到收款通知。
  ④12月份甲公司发生借款利息32万元，银行已减少其存款，但甲公司尚未收到银行的付款通知。
根据上述资料编制甲公司银行存款余额调节表。(答案中的金额单位用万元表示)

选项

答案[*]

解析

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