首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
A公司于2009年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同以发起设立方式成立。 A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币l元,下同)。2012年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股,并于8月31日上市;此次发行完毕后,股
A公司于2009年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同以发起设立方式成立。 A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币l元,下同)。2012年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股,并于8月31日上市;此次发行完毕后,股
admin
2018-11-12
29
问题
A公司于2009年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同以发起设立方式成立。
A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币l元,下同)。2012年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股,并于8月31日上市;此次发行完毕后,股本总额增至人民币40000万元,公司在2017年1月决定发行可转换债券,A公司向中国证监会提出公开发行股票的申请,相关资料如下:
(2)本次共发行可转换公司债券共50000万元。每张面值100元,期限是8年,利率为2%。
(3)A公司在2015年曾发行1年期债券5000万元,3年期债券5000万元,公司发行可转债时已将到期债券全部清偿。已知A公司最近一期期末经审计的净资产额为140000万元。
(4)本次发行的可转换公司债券计划自发行结束之日起5个月后可以由股东行使转股权。在证监会的指导下,公司经过一系列的改正,可转换债券成功发行。
在2017年10月份,由于公司的运营状况良好,股东收益颇丰,股东大会决定可转换债券持有者可以将可转换债券转为股票,并对转股价格修正方案进行表决。出席会议的股东所占股份数为30000万元,同意进行债转股的股东为20000万元,其中包括持有可转换债券的股东10000万元。
要求:根据上述内容,分别回答下列问题。
前次发行的未到期的债券是否构成本次发行可转债的障碍?并说明理由。
选项
答案
不构成本次发行可转债的障碍。根据规定,本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%,公司债券余额为50000+5000=55000(万元),而净资产额的40%为140000×40%=56000(万元),未超过最近一期期末净资产额的40%,所以不构成本次发行可转债的障碍。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/OThc777K
本试题收录于:
经济法题库注册会计师分类
0
经济法
注册会计师
相关试题推荐
股份有限公司发行境外上市外资股,经国家证券主管部门批准,可以在外资股发行计划确定的股份总数内与包销商在包销协议中约定预留一定的股份,根据有关规定,该预留股份是指()。
2009年10月,国外甲公司拟购买国内乙国有企业位于市区的一座办公大楼,甲公司以该资产作为投资设立中外合资经营企业——丙公司。合营企业合同的主要内容有:总投资额5000万美元,其中注册资本为1500万美元。双方可在合营企业成立后以合营企业的名义贷款
2009年10月,国外甲公司拟购买国内乙国有企业位于市区的一座办公大楼,甲公司以该资产作为投资设立中外合资经营企业——丙公司。合营企业合同的主要内容有:总投资额5000万美元,其中注册资本为1500万美元。双方可在合营企业成立后以合营企业的名义贷款
根据公司法律制度的规定,下列关于上市公司独立董事的表述中,不正确的是()。
2010年8月,王某、张某、李某三人共同投资设立了长城有限责任公司(以下简称“长城公司”)。2010年10月,长城公司联合另外五家公司共同设立了日照股份有限公司(下简称“日照公司”)。日照公司于2011年5月首次公开发行股份,同年6月其股票在证券交易所上市
根据外商投资企业法律制度的规定,下列各项中,属于并购安全审查的内容的有()。(2012年)
根据《指导外商投资方向规定》的规定,外商投资企业的投资项目分为鼓励、允许、限制和禁止四类。禁止类外商投资项目是()。
2004年7月,某国际跨国公司(以下简称A公司)计划购买我国一国有化工企业B有限责任公司的部分股权,并增投部分资本,将B公司改组为外商投资企业c有限责任公司。B公司董事会成员为7人,其中有一名为职工代表,经职代会选举产生;其他董事由股东会选举产生。
下列各项中,普通合伙企业在存续期间合伙人将其在合伙企业中财产份额转让的说法,正确的是()。
随机试题
下列各项中,不属于口头自我介绍的内容的是
被称为"阴脉之海"的是()
有关腱反射的叙述,错误的是
服用后须多饮水的药物种类是()
下列关于承诺超期和延误的说法,正确的有()。
序时平均数与一般平均数都是反映现象的一般水平,但两者存在差别,表现在()。
A、 B、 C、 D、 C本题的规律为:(1)图形依次顺时针转动45度;(2)奇数项上的两个小图形不相同。符合此规律的只有C,故选C。
用一夜读完的小说有一种是靠情节取胜,像《达.芬奇密码》。还有一种就是像《朗读者》,很难说它靠什么来吸引人需要用一夜读完,没有_______的情节设置.也没有_______的人物关系。填入划横线部分最恰当的一项是()。
简述矩阵制结构的优点。
Therearegreatimpedimentstothegeneraluseofastandardinpronunciationcomparabletothatexistinginspelling(orthogra
最新回复
(
0
)