首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
admin
2017-05-09
23
问题
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)月初现金余额为8 000元;
(2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息;
(3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;
(4)预计销售收入58 500元,预计月内销售的收款比例为50%;
(5)需要采购材料的成本为9 360元,70%当月付现;
(6)月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清;
(7)月内以现金支付直接人工8 400元;
(8)制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元;
(9)购买设备支付现金20 900元;
(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3 000元;
(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;
(12)要求月末现金余额介于5 000~5 100元之间。
要求:
确定阿银行借款的数额;
选项
答案
假设需要借入W元,则1月份支付的利息=12 000×4%/12+W×0.5%=40+0.005W。 存在下列关系式: 50 00<一14 256+W一40—0.005W<5 100 19 296<0.995W<19 396 19 393<W<19 493 由于借款额为100元的整数倍数,因此,应该借款19 400元,支付利息137元。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/Yhbc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
已知A公司在预算期间,销售当月收回货款50%,次月收回货款35%,再次月收回货款15%。预计8月货款为20万元,9月货款为30万元,10月货款为50万元,11月货款为100万元,未收回的货款通过“应收账款”核算,则()。
以下关于企业的组织形式,说法正确的是()。
逐步结转分步法的优点是()。
某公司目前的信用条件N/30,年赊销收入3000万元,变动成本率70%,资金成本率12%,为使收入增加10%,拟将政策改为“2/10,1/20,N/60”,客户付款分布为:60%,15%,25%,则改变政策后会使应收账款占用资金的应计利息(
目前股票市场上有三种证券可供选择:(1)甲股票目前的市价为9元,该公司采用固定股利政策,每股股利为1.2元。(2)乙股票目前的市价为8元,该公司刚刚支付的股利为每股O.8元,预计第一年的股利为每股l元,第二年的每股股利为1.02元,以后各年股利的固定增长率
A公司计划平价发行町转换债券,该债券每张售价为1000元,期限20年,票面利率为10%,转换比率为25,不可赎回期为lO年,10年后的赎回价格为1120元,市场上等风险普通债券的市场利率为12%。A公司目前的股价为25元/股,预计以后每年的增长率为5%。刚
A公司计划平价发行町转换债券,该债券每张售价为1000元,期限20年,票面利率为10%,转换比率为25,不可赎回期为lO年,10年后的赎回价格为1120元,市场上等风险普通债券的市场利率为12%。A公司目前的股价为25元/股,预计以后每年的增长率为5%。刚
高盛企业计划从国外引进生产一新项目,该项目分两期进行:预计第一期新项目产品在2007年年初投资,市场适销期为4年,新产品的生产可利用原有旧设备,该设备的原值220万元,税法规定的使用年限为6年,已使用1年,按年数总和法计提折旧,税法规定的残值为10万元。目
下列关于市场增加值的说法中,正确的有()。
随机试题
我刚刚埋下头,又听见小鸟的叫声。我再看,桂树枝上立着一只青灰色的白头小鸟,昂起头得意地歌唱。屋顶的电灯线上,还有一对麻雀在吱吱喳喳地讲话。我不了解这样的语言,但是我在鸟声里听出了一种安闲的快乐。它们要告诉我的一定是它们的喜悦的感情,可惜我不能回答它们。我把
IfIhadremembered______thewindows,thethiefwouldnothavegotin.
慢性支气管炎、肺气肿患者,血气分析结果为:pH7.38,PaCO281mmHg,给予吸氧后,PaO2维持多少较为合适?
下列呼吸音以外的附加音均只见于病理情况,除了
具有紫脲酸铵反应为平滑肌兴奋药
A.刺激性干咳B.长期晨间咳嗽C.带喉音的咳嗽D.带金属音咳嗽E.变换体位时的咳嗽肺脓肿常出现
背景资料某工程三侧紧邻该市主要大街,另外一侧为市区内待建用地,采用公开招标的方式选择施工单位,由某中央直属企业中标承建。由于本工程地理位置的特殊性,现场安全、文明施工直接关系到公司的形象。施工现场设置了专职的保洁员,负责现场日常的清扫和保洁工作。由于担心
下列关于中央银行货币政策效应的描述中,正确的有()。Ⅰ.当中央银行采取紧的货币政策时,股价一般将下跌Ⅱ.中央银行提高法定存款准备金率,货币供应量减少Ⅲ.中央银行提高再贴现率,货币供应量增加Ⅳ.中央银行执行松的货币政策通常使证券市
What’sthewomangoingtodo?
【B1】【B12】
最新回复
(
0
)