首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
admin
2017-05-09
35
问题
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)月初现金余额为8 000元;
(2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息;
(3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;
(4)预计销售收入58 500元,预计月内销售的收款比例为50%;
(5)需要采购材料的成本为9 360元,70%当月付现;
(6)月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清;
(7)月内以现金支付直接人工8 400元;
(8)制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元;
(9)购买设备支付现金20 900元;
(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3 000元;
(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;
(12)要求月末现金余额介于5 000~5 100元之间。
要求:
确定阿银行借款的数额;
选项
答案
假设需要借入W元,则1月份支付的利息=12 000×4%/12+W×0.5%=40+0.005W。 存在下列关系式: 50 00<一14 256+W一40—0.005W<5 100 19 296<0.995W<19 396 19 393<W<19 493 由于借款额为100元的整数倍数,因此,应该借款19 400元,支付利息137元。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/Yhbc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
下列有关财务预测的说法中,不正确的是()。
逐步结转分步法的优点是()。
目前股票市场上有三种证券可供选择:(1)甲股票目前的市价为9元,该公司采用固定股利政策,每股股利为1.2元。(2)乙股票目前的市价为8元,该公司刚刚支付的股利为每股O.8元,预计第一年的股利为每股l元,第二年的每股股利为1.02元,以后各年股利的固定增长率
A公司计划平价发行町转换债券,该债券每张售价为1000元,期限20年,票面利率为10%,转换比率为25,不可赎回期为lO年,10年后的赎回价格为1120元,市场上等风险普通债券的市场利率为12%。A公司目前的股价为25元/股,预计以后每年的增长率为5%。刚
下列关于租赁的说法中,正确的是()。
高盛企业计划从国外引进生产一新项目,该项目分两期进行:预计第一期新项目产品在2007年年初投资,市场适销期为4年,新产品的生产可利用原有旧设备,该设备的原值220万元,税法规定的使用年限为6年,已使用1年,按年数总和法计提折旧,税法规定的残值为10万元。目
关于公司成长阶段与业绩计量,下面说法不正确的是()。
能够保持预算的持续性,有利于考虑未来业务活动,并能克服传统定期预算缺点的预算方法是()。
在对企业价值进行评估时,下列说法中不正确的有()。
随机试题
公民、法人和其他组织参与行政程序,应当履行哪些义务?①服从行政管理②协助执行公务③维护公共利益④提供真实信息⑤遵守法定程序⑥维持现场秩序()
随着互联网的发展,人们的购物方式有了新的选择。很多年轻人喜欢在网络上选择自己满意的商品,通过快递送上门,购物足不出户,非常便捷。刘教授据此认为,那些实体商城的竞争力会受到互联网的冲击,在不远的将来,会有更多的网络商店取代实体商店。以下哪项如果为真,最能削弱
江泽民关于“三个代表”的重要思想,是对党的性质、宗旨、根本任务的新概括,“三个代表”是指中国共产党始终代表着()
肢体怕冷、疼痛、间歇性跛行,常见的病因有
下列中不属于我国《游泳场所卫生标准》规定的项目是
外科术后采取半卧位,常用于()。
(2007年)下列各级数发散的是()。
图示边长为a的正方形物块OABC,已知:力F1=F2=F3=F4=F,力偶矩M2=M2=Fa。该力系向O点简化后的主矢及主矩应为()。
国家为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。下列()不记人个人账户。
A、Thewomanisafraidofthunderstorms.B、Themanworksforaroofingcompany.C、Theroofofthewoman’shouseneedsrepairing.
最新回复
(
0
)