首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
风险事件: 为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
风险事件: 为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
admin
2018-05-08
79
问题
风险事件:
为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景:
近年来,随着金融市场的发展,我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,根据2014年
3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》,银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。
《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际,提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤,明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。
《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策流程,强化信息系统和基础设施,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程,并明确了违约风险暴露的加总方式。
根据以上案例描述,回答下列6小题。
区别于传统的信用风险,交易对手信用风险的特性包括( )。
选项
A、当合约价值为正时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险
B、当合约价值为正时,己方可能违约,交易对手承担违约风险
C、当合约价值为负时,己方可能违约,交易对手承担违约风险
D、当合约价值为负时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险
E、在违约时点上,交易对手的实际风险暴露存在不确定性
答案
A,C,E
解析
区别于传统的信用风险,交易对手信用风险的特性主要有两个方面:①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小,其风险敞口是静态的;对于交易对手信用风险,由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值,可为正,可为负,具有极高不确定性,因此在违约时点上,交易对手的实际风险暴露存在不确定性,其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务,由资金借出方一方承担风险,而对于衍生产品和证券融资业务,风险是双向的。合约价值为正时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险;当合约价值为负时,已方可能违约,交易对手承担违约风险,因此风险敞口是双向的。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/ybbM777K
本试题收录于:
风险管理题库中级银行业专业人员职业资格分类
0
风险管理
中级银行业专业人员职业资格
相关试题推荐
某建筑企业为增值税一般纳税人,位于A市市区,2018年12月发生如下业务:(1)在B市提供建筑服务,开具的增值税专用发票注明金额1000万元,税额100万元。该建筑服务适用一般计税方法。(2)在C市提供建筑服务,开具的增值税普通发票注明金额500万元,
赵某系某高校退休教授,2019年下半年发生如下业务:(1)7月为某房地产开发企业提供建筑设计服务,取得建筑设计费400000元以及方案创意奖励50000元。(2)8月将一套闲置住房对外出租,一次性预收全年租金30000元。(3)9月将境内一套别墅转让
甲高档化妆品厂为增值税一般纳税人,2018年12月经济业务如下:(1)销售成套化妆品取得不含增值税价款300000元,增值税销项税额48000元。(2)当月收回委托加工的高档化妆品,直接以不含增值税价款100000元出售,收回时受托方按其同类产品售价代
位于市区的某金融机构为增值税一般纳税人,2018年第3季度业务收支情况如下:(1)取得贷款利息收入2000万元,另外取得加息、罚息收入80万元。(2)开展股票买卖业务,买进价900万元,卖出价1000万元。(3)取得结算手续费收入180万元;结算罚款
甲企业为增值税一般纳税人,2018年9月经营状况如下:(1)生产食用酒精一批,将其中的50%用于销售,开具的增值税专用发票注明金额12万元。(2)将剩余50%的食用酒精作为酒基,加入食品添加剂调制成38度的配制酒,当月全部销售,开具的增值税专用发票注明
甲酒厂系增值税一般纳税人,主要经营白酒的生产和销售,2019年3月发生以下经济业务:(1)进口一辆小汽车,海关审定的关税完税价格为35万元,关税税率25%,缴纳进口环节税金取得完税凭证后将小汽车运回酒厂,将其作为固定资产供管理部门使用。(2)向某商场销
甲酒厂系增值税一般纳税人,主要经营白酒的生产和销售,2019年3月发生以下经济业务:(1)进口一辆小汽车,海关审定的关税完税价格为35万元,关税税率25%,缴纳进口环节税金取得完税凭证后将小汽车运回酒厂,将其作为固定资产供管理部门使用。(2)向某商场销
(2018年改)某油田企业(增值税一般纳税人)2019年1月发生如下业务:(1)开采原油8万吨,对外销售原油1.5万吨,其中包括三次采油的原油0.5万吨,原油不含税销售单价3000元/吨。(2)将本月自采原油3万吨无偿赠送给关联企业,开采原油过程中加热
某金融机构为增值税一般纳税人,以1个季度为纳税期限,2017年第一季度发生下列业务:(1)提供贷款服务取得不含税贷款利息收入1200万元,提供货币兑换服务取得不含税收入25万元。发生人员工资支出650万元。(2)转让金融商品,卖出价10557.60万元
企业在申请办理一般纳税人认定手续时应提供申请报告,并提供下列有关证件资料( )
随机试题
领导活动产生于_______。
A.肝B.肾C.脾D.小肠腹部开放性损伤中,最常受损的脏器是
食管癌切除术后,拔除胃管24小时内,病人应()
马斯洛将人的基本需要分为五个层次,由低到高依次为
某动物,难产,经人工助产后,母畜发生右后肢外展,运步缓慢,步态僵硬,X线检查未见骨和关节异常,全身症状不明显。如两侧均发生损伤,则该动物呈
某一级公路,路面面层采用C30水泥混凝土。该项目施工单位面层施工过程如下:第一步,该施工单位按要求进行水泥混凝土配合比设计,采用实验室确定的“实验室配合比”直接配料;第二步,施工单位按要求架设模板;第三步,确定好最佳拌和时间,
期货交易所根据期货市场发展的需要,设立期货投资者保障基金。()[2010年9月真题]
下列各项中,可以作为企业的无形资产核算的有()。
下列关于宪法特征的表述中,错误的是()。
根据下面材料回答下列题。下列说法中,正确的有()。I.2007年世界服务贸易进出口额前十名的排列和货物贸易进出口额前十名不一致的有四个国家Ⅱ.1978—2007年间.中国贸易进出口额平均每年增长了94.6%Ⅲ.1978年发达国家的贸易进
最新回复
(
0
)