首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
风险事件: 为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
风险事件: 为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
admin
2018-05-08
61
问题
风险事件:
为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景:
近年来,随着金融市场的发展,我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,根据2014年
3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》,银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。
《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际,提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤,明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。
《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策流程,强化信息系统和基础设施,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程,并明确了违约风险暴露的加总方式。
根据以上案例描述,回答下列6小题。
区别于传统的信用风险,交易对手信用风险的特性包括( )。
选项
A、当合约价值为正时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险
B、当合约价值为正时,己方可能违约,交易对手承担违约风险
C、当合约价值为负时,己方可能违约,交易对手承担违约风险
D、当合约价值为负时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险
E、在违约时点上,交易对手的实际风险暴露存在不确定性
答案
A,C,E
解析
区别于传统的信用风险,交易对手信用风险的特性主要有两个方面:①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小,其风险敞口是静态的;对于交易对手信用风险,由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值,可为正,可为负,具有极高不确定性,因此在违约时点上,交易对手的实际风险暴露存在不确定性,其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务,由资金借出方一方承担风险,而对于衍生产品和证券融资业务,风险是双向的。合约价值为正时,交易对手可能违约,己方存在交易对手风险;当合约价值为负时,已方可能违约,交易对手承担违约风险,因此风险敞口是双向的。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/ybbM777K
本试题收录于:
风险管理题库中级银行业专业人员职业资格分类
0
风险管理
中级银行业专业人员职业资格
相关试题推荐
企业下列行为属于增值税兼营行为的是()。
某生产企业为增值税一般纳税人,2018年5月将购置3年的闲置厂房对外出租,一次性收取全年含税租金50万元。该企业采用简易计税方法,则该企业2018年5月应缴纳的增值税为()万元。
某旧机动车交易公司2019年3月收购旧机动车50辆,支付收购款350万元;销售旧机动车60辆,取得销售收入480万元,同时协助客户办理车辆过户手续,取得收入3万元。2019年3月该旧机动车交易公司应纳增值税()万元。
不同性质的税种以及不同情况的纳税人,其纳税期限不同。下列不属于纳税期限决定因素的是()。
位于A省某市区的一家建筑企业为增值税一般纳税人,在B省某市区提供写字楼和桥梁建造业务,2019年3月具体经营业务如下:(1)按照工程进度及合同约定,本月取得写字楼业务含税收入3300万元并开具了增值税专用发票。该建筑企业将部分业务进行了分包,本月支付分包
甲企业为某市一家酒厂,乙企业为一家大型批发企业,甲、乙均为增值税一般纳税人。2018年10月,甲、乙企业发生下列经营业务:(1)甲企业的购进业务:外购原材料,取得防伪税控增值税专用发票,注明金额200万元、增值税32万元,运输途中发生5%的损失,经查属
甲矿山开采企业(以下简称甲企业)为增值税一般纳税人,2018年10月发生下列业务:(1)开采稀土原矿并共生铁矿石,开采总量1000吨,其中稀土原矿650吨,本月对外销售稀土原矿300吨,每吨不含税价格0.8万元。(2)将开采的部分稀土原矿连续加工为精矿
下列有关税法与刑法关系的表述中,错误的是()。
某批发企业12月末盘点时发现,上月购进方便面(库存账面成本为117500元,已申报抵扣进项税额),因管理不善发生霉烂,使账面成本减少50000元(包括运费成本520元);管理不善丢失当年第二季度购进未使用的机器设备1台,固定资产账面成本为100000元(增
河南某铜矿开采企业为增值一般纳税人,2008年9月生产经营情况如下:采用直接收款方式销售铜矿石5000吨,不含税单价30元/吨;将开采铜矿原矿1000吨加工成铜锭,本月将加工铜锭的10%对外投资并承担投资风险;将加工铜锭的60%出售,取得不含税销售额240
随机试题
标准群钻磨有月牙槽,形成凹圆弧刃,能分屑和断屑,使排屑流畅。()
为病人做集体健康教育时宜选用()
下列律师的哪些行为,应吊销律师执业证书?()
以下是一份估价技术报告关于成本逼近法估价的片断(标注“略”的为正常内容),阅读后回答所提问题。(一)采用成本逼近法估价1.土地取得费估价师调查了估价对象所在区域征用同类用地所支付的土地取得费用案例,计算平均值为92.25元/平方米。根据当地制定的征地
一般情况下,下列关于检验批与分项工程之间关系的描述,正确的说法是()。
把大型上课、小班研究和个别教学三种形式结合起来的教学组织形式是()。
本币贬值是否可促进经济增长?请根据相关理论进行分析。
下列权利中不属于社会经济文化权利的是()。
在一台256MB RAM的计算机上安装Linux系统,交换分区(swap)的大小合理的设置应该为(47)。
FreeEntrytoPalaceofVersailles—Save$18!ThePalaceofVersaillesisoneofthelargestandmostsplendidcastlesinthe
最新回复
(
0
)