证券公司未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍1以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上( )万元以下的罚款。