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  3. 某证券报社于1998年8月12日收到一封读者来信，反映某上市公司(下称“A公司”)存在下述问题并要求有关主管部门予以查处： (1)A公司于1994年3月5日由B企业、C企业、D公司、E企业、F公司共同以发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币

某证券报社于1998年8月12日收到一封读者来信，反映某上市公司(下称“A公司”)存在下述问题并要求有关主管部门予以查处： (1)A公司于1994年3月5日由B企业、C企业、D公司、E企业、F公司共同以发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币

admin2014-09-04  66
问题 某证券报社于1998年8月12日收到一封读者来信，反映某上市公司(下称“A公司”)存在下述问题并要求有关主管部门予以查处：
   (1)A公司于1994年3月5日由B企业、C企业、D公司、E企业、F公司共同以发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币33 600万元(每股面值为人民币1元，下同)。 1997年8月4日A公司获准发行8 400万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股本总额增至为人民币42 000万元。A公司现时股本结构违反了《中华人民共和国公司法》有关社会公众股所占股本总额比例的规定。此外，A公司现有在册职工1 800人，在本次发行的840万股职工股中，A公司有的高级管理人员以有的职工放弃认购职工股为由，认购达 12 000股职工股之多，这一做法违反了国家有关认购职工股的规定。
   (2)A公司的发起人E企业在进行资产重组时，将所持A公司2 000万股于1997年12月 4日转让给G公司，从而G公司持有A公司的股份达到2 050万股。此一转让行为违反了国家法律、法规有关发起人股转让的规定，亦未经过A公司股东大会的同意；G公司也未向A公司、证券交易所及中国证监会作出书面报告并公告。
   (3)A公司于1998年5月5日召开股东大会年会，该次会议通过了更换会计师事务所的决议，但却未予公告，这一做法违反有关信息披露的规定。该次会议通过了1997年度公积金转增股本方案，即每10股转增5股，并责成董事会于1998年7月5日之前完成此一事宜。这一做法违反了新增发行股份与前次发行股份时间间隔的规定。
   (4)A公司在证券交易所交易的股票价格自其1997年度报告公布之后，连续攀升，涨幅达 60%，而近期受大势回落的影响，一跌再跌，比年报公布前的价格还低20%，而A公司未采取任何可以影响其股票价格稳定的措施，以致股民遭受重大损失。这是严重损害股民利益的行为。
   (5)鉴于上述情形，建议国家证券主管部门宣布A公司为证券市场禁入者。试分别评述以上各点，并说明自己的观点。
选项
答案(1)A公司现时股本结构中的社会公众股所占股本总额的比例为20%，这一比例符合《公司法》有关社会公众股所占股本总额比例的规定。根据《公司法》的规定，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上即可。 (2)A公司的发起人E企业将所持A公司2 000万股转让给G公司没有违反有关发起人股转让的规定。根据《公司法》的规定，发起人持有的股份自公司成立之日起3年内不得转让，而E企业在转让其持有A公司的股份时，持有时间已超过3年。此外，E企业作为股份有限公司的股东转让其持有A公司的股份，无须
解析
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