A企业当月销售货物应纳增值税的销项税额为(　　)万元。 A企业当月可抵扣的进项税额和应纳增值税为(　　)万元。

admin2013-01-10 68

问题 A企业当月销售货物应纳增值税的销项税额为(　　)万元。
A企业当月可抵扣的进项税额和应纳增值税为(　　)万元。

选项 A、可抵扣进项税额97
B、应纳增值税额-0.83
C、可抵扣进项税额110
D、应纳增值税额-10.83

答案C,D

解析 A企业：进项税=97(万元)，上月留抵税23万，其它的未通过认证的不得抵扣。应纳增值税额=109.17-97-23=-10.83(万元)

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/lG7g777K

本试题收录于：税法一题库税务师职业资格分类

税法一

税务师职业资格

相关试题推荐

根据企业所得税相关规定，下列企业取得的境外所得中，已在境外缴纳的企业所得税税款，可以从其当期应纳税额中抵免的有()。
下列各项中，在计算企业所得税应纳税所得额时准予扣除的是()。
某市A公司用于出租的库房有三栋，其房产原值总计为1600万元，2018年1月1日开始用于出租，租赁合同中注明年租金收入为300万元(不含增值税)。假如年底合同到期，公司派代表与客户进行友好协商，2019年继续利用其中两个库房为客户存放商品，但将租赁合同改为
小王为偿还欠小李的10000元借款，把自己的房屋提供给小李免费住一年，当地同类房屋的租金水平为15000元(不含增值税)，则下列说法正确的是()。
我国居民企业甲在境外进行了投资，相关投资架构及持股比例如下图：2018年经营及分配状况如下：B国企业所得税税率为30％，预提所得税税率为12％，丙企业应纳税所得总额800万元，丙企业将部分税后利润按持股比例进行了分配。A国企业所得税税率为20％，预
我国居民企业甲在境外进行了投资，相关投资架构及持股比例如下图：2018年经营及分配状况如下：B国企业所得税税率为30％，预提所得税税率为12％，丙企业应纳税所得总额800万元，丙企业将部分税后利润按持股比例进行了分配。A国企业所得税税率为20％，预
我国居民企业甲在境外进行了投资，相关投资架构及持股比例如下图：2018年经营及分配状况如下：B国企业所得税税率为30％，预提所得税税率为12％，丙企业应纳税所得总额800万元，丙企业将部分税后利润按持股比例进行了分配。A国企业所得税税率为20％，预
某县化妆品生产企业为增值税一般纳税人，适用企业所得税税率为25％。2018年生产经营情况如下：当年销售化妆品给商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售收入6500万元，销项税额合计为1053．05万元，对应的销售成本为2240万元。将自产化妆品销售给本
甲个人兴办个人独资企业A，并与乙个人共同兴办了合伙企业B，合伙企业出资比例为6：4。2019年个人独资企业A的应纳税所得额为6．59万元。2019年合伙企业B的经营情况如下：(1)营业收入220万元。(2)营业成本78万元。(3)营业税金及附加26万

随机试题

[*]
A．窄谱抗生素B．广谱抗生素C．抑菌性抗生素D．杀菌性抗生素E．联合应用抗生素广谱抗生素治疗中发生真菌感染，除选用抗真菌药物外，宜换用
关于企业现场调研，下列不属于实地考察企业经营现场的是()。
如图所示，在半径为3的球面上有A，B，C三点，∠ABC=90°，BA=BC，球心O到平面ABC的距离是，则B，C两点的球面距离是()
如图所示，A是半径为1的圆O外的一点，OA=2，AB是圆O的切线，B是切点，弦BC∥OA，连接AC，则阴影部分的面积等于()．
已知a=00101010B和b=40D，以下关系式成立的是()。
Onewayofimprovingyourlanguageskillistoreadfor【C1】______novels,plays,travelbooks,andsoon.Andinreadingbooksof
Tenyearsago,JoeAllenbeganstudyingadiversegroupofseventhgradersneartheUniversityofVirginia,wherehe’saprofess
Consideringhowmuchhangoverscostcountriesandcompanies,nottomentionthepainpeoplesuffer,youwouldthinksomeonewoul
Bythemid-nineteenthcentury,theterm"icebox"hadenteredtheAmericanlanguage,buticewasstillonlybeginningtoaffectt

最新回复(0)

A企业当月销售货物应纳增值税的销项税额为( )万元。 A企业当月可抵扣的进项税额和应纳增值税为( )万元。

税法一

税务师职业资格

根据企业所得税相关规定，下列企业取得的境外所得中，已在境外缴纳的企业所得税税款，可以从其当期应纳税额中抵免的有()。

下列各项中，在计算企业所得税应纳税所得额时准予扣除的是()。

小王为偿还欠小李的10000元借款，把自己的房屋提供给小李免费住一年，当地同类房屋的租金水平为15000元(不含增值税)，则下列说法正确的是()。

[*]

A．窄谱抗生素B．广谱抗生素C．抑菌性抗生素D．杀菌性抗生素E．联合应用抗生素广谱抗生素治疗中发生真菌感染，除选用抗真菌药物外，宜换用

关于企业现场调研，下列不属于实地考察企业经营现场的是()。

如图所示，在半径为3的球面上有A，B，C三点，∠ABC=90°，BA=BC，球心O到平面ABC的距离是，则B，C两点的球面距离是()

如图所示，A是半径为1的圆O外的一点，OA=2，AB是圆O的切线，B是切点，弦BC∥OA，连接AC，则阴影部分的面积等于()．

已知a=00101010B和b=40D，以下关系式成立的是()。

Onewayofimprovingyourlanguageskillistoreadfor【C1】______novels,plays,travelbooks,andsoon.Andinreadingbooksof

Tenyearsago,JoeAllenbeganstudyingadiversegroupofseventhgradersneartheUniversityofVirginia,wherehe’saprofess

Consideringhowmuchhangoverscostcountriesandcompanies,nottomentionthepainpeoplesuffer,youwouldthinksomeonewoul

Bythemid-nineteenthcentury,theterm"icebox"hadenteredtheAmericanlanguage,buticewasstillonlybeginningtoaffectt

A企业当月销售货物应纳增值税的销项税额为(　　)万元。 A企业当月可抵扣的进项税额和应纳增值税为(　　)万元。